Các loại thuế mà sinh viên đi làm cần phải lưu ý tại Mỹ

Đi du học Mỹ không chỉ là cơ hội để tiếp cận nền giáo dục hàng đầu thế giới mà còn là trải nghiệm trưởng thành quý báu khi sinh viên quốc tế được đi làm thêm và tự lập tài chính. Tuy nhiên, một khía cạnh quan trọng mà nhiều du học sinh thường bỏ qua hoặc chưa hiểu rõ, đó chính là nghĩa vụ thuế tại Mỹ. Dù bạn chỉ làm thêm vài giờ mỗi tuần hay thực tập có lương, thì việc tuân thủ đúng các quy định thuế vụ là điều bắt buộc và ảnh hưởng đến quyền lợi lâu dài của bạn tại Mỹ.

Vậy sinh viên quốc tế đi làm tại Mỹ cần lưu ý những loại thuế nào? Bài viết sau sẽ giúp bạn hiểu rõ và chuẩn bị tốt hơn cho hành trình học tập và làm việc tại xứ sở cờ hoa.

1. Thuế thu nhập liên bang (Federal Income Tax)

Đây là loại thuế phổ biến nhất mà mọi cá nhân có thu nhập tại Mỹ đều phải nộp, bao gồm cả sinh viên quốc tế. Thuế thu nhập liên bang được khấu trừ trực tiếp từ lương và tính theo lũy tiến – nghĩa là thu nhập càng cao thì mức thuế suất càng lớn.

Mức thuế: Từ 10% đến 37%, tùy theo mức thu nhập.
Sinh viên quốc tế diện visa F-1 hay J-1 nếu làm việc trong khuôn khổ được phép (on-campus, OPT, CPT) thì vẫn phải đóng thuế này.
Cuối năm, bạn sẽ nhận được mẫu W-2 từ nhà tuyển dụng để khai thuế.

Thuế thu nhập liên bang (Federal Income Tax)

2. Thuế thu nhập tiểu bang (State Income Tax)

Không phải bang nào ở Mỹ cũng thu loại thuế này, nhưng phần lớn đều có. Mức thuế và quy định khác nhau tùy từng bang.

Ví dụ: California, New York, Massachusetts có thuế thu nhập tiểu bang; trong khi Texas, Florida, Washington thì không.
Tương tự như thuế liên bang, thuế tiểu bang cũng được khấu trừ từ lương.
Bạn cần khai riêng một mẫu thuế tiểu bang (state tax return) ngoài mẫu khai thuế liên bang.

Sinh viên quốc tế diện F-1 hoặc J-1 thường không phải đóng thuế an sinh xã hội và y tế trong 5 năm đầu tiên tại Mỹ nếu làm việc hợp pháp (on-campus hoặc OPT/CPT). Tuy nhiên, một số nhà tuyển dụng vẫn có thể khấu trừ nhầm.

Nếu bị khấu trừ sai, bạn có thể nộp đơn xin hoàn tiền thông qua mẫu IRS Form 843.
Sau 5 năm, sinh viên có thể bị xem là resident for tax purposes và phải đóng đầy đủ thuế này như công dân Mỹ.

Thuế an sinh xã hội (Social Security Tax) là gì? Đặc điểm của Thuế an sinh xã hội — Thuế an sinh xã hội và y tế

4. Thuế bán hàng (Sales Tax)

Mặc dù không liên quan đến thu nhập, nhưng thuế bán hàng là khoản chi phí sinh hoạt mà sinh viên cần lưu ý. Khi bạn mua hàng hóa hay sử dụng dịch vụ tại Mỹ, một khoản thuế sẽ được tính thêm vào giá niêm yết.

Mức thuế: Dao động từ 4% đến hơn 10%, tùy từng bang và thành phố.
Gợi ý: Khi mua sắm đồ dùng học tập, thiết bị điện tử,… nên tính thêm khoản thuế này vào ngân sách.

5. Khai thuế hàng năm (Tax Filing) – Trách nhiệm bắt buộc

Dù bạn có đi làm hay không, sinh viên quốc tế tại Mỹ đều bắt buộc phải nộp khai thuế hàng năm, thường là trước ngày 15/4. Nếu có thu nhập, bạn sẽ cần điền Form 1040-NR hoặc Form 8843 (nếu không có thu nhập).

Việc khai thuế chính xác giúp bạn:
- Nhận lại tiền hoàn thuế nếu đóng dư.
- Tránh bị phạt hoặc ảnh hưởng đến tình trạng visa.
- Dễ dàng hơn khi xin thẻ xanh hoặc định cư sau này.

Việc hiểu và thực hiện đúng nghĩa vụ thuế tại Mỹ không chỉ giúp sinh viên quốc tế tránh rắc rối pháp lý mà còn thể hiện sự chuyên nghiệp và trách nhiệm trong môi trường học tập – làm việc quốc tế. Nếu bạn còn bối rối trong việc phân biệt các loại thuế, cách khai thuế, hoặc cần hỗ trợ cá nhân hóa cho tình huống của mình, liên hệ ngay để EduPath hỗ trợ bạn cụ thể và chi tiết nhất.

EduPath – Đồng hành cùng du học sinh

Với đội ngũ chuyên gia am hiểu luật thuế và chính sách du học Mỹ, EduPath không chỉ hỗ trợ bạn chuẩn bị hồ sơ du học mà còn đồng hành xuyên suốt quá trình học tập và làm việc tại Mỹ. Từ tư vấn chọn trường, xin visa, cho đến hướng dẫn các thủ tục pháp lý như khai thuế, bảo hiểm, OPT/CPT, chúng tôi luôn sẵn sàng giúp bạn an tâm trên hành trình chinh phục giấc mơ Mỹ.

👉 Liên hệ EduPath ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí và đồng hành chuyên nghiệp!